Με τις ηλεκτρονικές συναλλαγές να έχουν αυξηθεί κατακόρυφα μετά το ξέσπασμα της πανδημίας και ειδικά την περίοδο του lockdown, τα e-shops και οι πωλήσεις μέσω Διαδικτύου και social media βρίσκονται συνεχώς στο ραντάρ του φοροελεγκτικού μηχανισμού.
Οι ελεγκτές παρακολουθούν όσους πωλούν τα προϊόντα τους μέσω Facebook και Instagram, ερευνούν κατασχεμένα αρχεία, ανοίγουν τραπεζικούς λογαριασμούς, διασταυρώνουν φορολογικές δηλώσεις, δηλώσεις ΦΠΑ και στοιχεία από προμηθευτές, αναζητούν «εξαφανισμένους» εμπόρους και κυκλώματα που με απάτες τύπου carousel κλέβουν από το Δημόσιο ΦΠΑ εκατομμυρίων ευρώ και έχουν βάλει στο μάτι όσους πραγματοποιούν πωλήσεις μέσω του Διαδικτύου και δεν κόβουν αποδείξεις, βάζοντας στην τσέπη τον ΦΠΑ που εισπράττουν από τους καταναλωτές. Στην τελευταία μεγάλη υπόθεση που εντόπισαν οι «ράμπο» της ΑΑΔΕ, πρωταγωνιστεί ένας συνταξιούχος στη Θεσσαλονίκη. Ο συνταξιούχος πωλούσε μέσω Facebook και Instagram μικρές ηλεκτρικές συσκευές (πιστολάκια μαλλιών κ.λπ.) και πιάστηκε να μην έχει κόψει 55.000 αποδείξεις, για το 2018 και το 2019.
Από τη μη έκδοση αποδείξεων κατάφερε να κρύψει από την Εφορία έσοδα συνολικής αξίας 950.000 ευρώ από τις πωλήσεις που πραγματοποίησε μέσω των social media.
Ο συνταξιούχος, που έστελνε στους πελάτες την παραγγελία τους χωρίς αυτή να συνοδεύεται από την απόδειξη, εντοπίστηκε από τους φοροελεγκτές έπειτα από έρευνα και επεξεργασία που πραγματοποιήθηκε σε κατασχεμένα αρχεία.
Χάνονται εκατομμύρια
Στη «φάκα» της ΑΑΔΕ πιάστηκαν άλλες πέντε επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στις πωλήσεις μέσω Διαδικτύου, με τη συνολική φοροδιαφυγή που έδειξαν οι έλεγχοι να φτάνει τα 1,7 εκατ. ευρώ.
Μη έκδοση αποδείξεων, μη δήλωση εισοδημάτων, ανακριβείς δηλώσεις ΦΠΑ φέρνει στο φως η έρευνα των ελεγκτών στις έξι υποθέσεις φοροδιαφυγής:
– Στη Θεσσαλονίκη, έπειτα από επεξεργασία κατασχεμένων αρχείων που πραγματοποιήθηκε σε συνταξιούχο, προέκυψε, για τις χρήσεις 2018 και 2019, η μη έκδοση 55.000 φορολογικών στοιχείων, συνολικής αξίας 950.000 ευρώ, από πωλήσεις μέσω Διαδικτύου.
– Σε ατομική επιχείρηση εμπορίας προϊόντων μέσω Διαδικτύου στην Αχαΐα, ύστερα από άνοιγμα λογαριασμών, διαπιστώθηκε, για τις χρήσεις 2016-2018, η μη έκδοση απροσδιόριστου πλήθους αποδείξεων λιανικής πώλησης, καθώς και η ανακριβής υποβολή δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος και ΦΠΑ, συνολικής αξίας 280.000 ευρώ.
– Υστερα από επεξεργασία κατασχεμένων αρχείων, που πραγματοποιήθηκε σε επιχειρηματία, στη Θεσσαλονίκη, προέκυψε, κατά τις χρήσεις 2017 έως 2019, η μη έκδοση 6.500 φορολογικών στοιχείων, συνολικής αξίας 140.000 ευρώ, από πωλήσεις μέσω Διαδικτύου.
– Σε νησί του Ιονίου, ύστερα από επεξεργασία κατασχεμένων αρχείων, που πραγματοποιήθηκε σε προσωπική εταιρεία με αντικείμενο τις πωλήσεις μέσω Διαδικτύου, προέκυψε, για τις χρήσεις 2016 έως 2019, η μη έκδοση 3.000 φορολογικών στοιχείων, καθώς και η ανακριβής υποβολή δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος και ΦΠΑ, συνολικής αξίας 125.000 ευρώ.
– Ατομική επιχείρηση στην Κεντρική Μακεδονία, με αντικείμενο το λιανικό εμπόριο ρούχων, για τις χρήσεις 2016 έως 2019, κατόπιν επεξεργασίας κατασχεμένων αρχείων, διαπιστώθηκε να μην έχει εκδώσει 5 φορολογικά στοιχεία για πωλήσεις μέσω Διαδικτύου, συνολικής αξίας 110.000 ευρώ.
– Υστερα από επεξεργασία κατασχεμένων αρχείων, που πραγματοποιήθηκε σε επιχειρηματία στην Αρτα, διαπιστώθηκε, για τις χρήσεις 2017 και 2018, η μη έκδοση φορολογικών στοιχείων, καθώς και η ανακριβής υποβολή δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος και ΦΠΑ, συνολικής αξίας 88.000 ευρώ, από πωλήσεις μέσω Διαδικτύου.
Απάτη τύπου Carousel
Θραύση κάνουν οι απάτες τύπου carousel από καταστήματα ηλεκτρονικού εμπορίου που δραστηριοποιούνται κυρίως σε αγοροπωλησίες κινητών τηλεφώνων, κονσολών παιχνιδιών, ταμπλετών Η/Υ και φορητών Η/Υ.
Τουλάχιστον 6 δισ. ευρώ υπολογίζονται τα έσοδα που χάνει τον χρόνο η χώρα μας από τον ΦΠΑ (κενό ΦΠΑ), σύμφωνα με τα στοιχεία της Κομισιόν. Η πιο διαδεδομένη μορφή απάτης που χρησιμοποιούν τα κυκλώματα είναι η μέθοδος carousel.
Στηρίζεται στο τέχνασμα της λήψης τιμολογίων από ανύπαρκτους προμηθευτές, τους λεγόμενους «εξαφανισμένους» εμπόρους.
Με τη μέθοδο carousel τα αγαθά που πρόκειται να πωληθούν στην ελληνική αγορά κάνουν έναν κύκλο μεταξύ διαφόρων εταιρειών στο εσωτερικό της ΕΕ και κάποια στιγμή «εξαφανίζεται» η εταιρεία η οποία όφειλε να αποδώσει στο Δημόσιο τον ΦΠΑ.
Συνήθως όλες οι εμπλεκόμενες εταιρείες, που διακινούν μεταξύ τους την ίδια παρτίδα εμπορευμάτων, ανήκουν στο ίδιο κύκλωμα. Ετσι, μεταφέρουν προϊόντα από μια εταιρεία σε άλλη, πιστώνονται οι τραπεζικοί λογαριασμοί της πρώτης εταιρείας με το αντίτιμο, αλλά ποτέ δεν αποδίδουν τον ΦΠΑ, ο οποίος καταλήγει στις τσέπες του κυκλώματος.
Latest News
Στο ΣτΕ οι διπλές συντάξεις - Πότε αναμένεται η απόφαση
Το Ανώτατο Δικαστήριο επιφυλάχθηκε να εκδώσει την απόφασή του για τις διπλές συντάξεις
Κατώτατος μισθός μέσω εθνικών συλλογικών διαπραγματεύσεων - Πρόταση ΓΣΕΕ προς Κεραμέως
Κατά τη ΓΣΕΕ, στο προτεινόμενο σύστημα αυτόματου καθορισμού του κατώτατου μισθού, δε λαμβάνονται υπόψη ούτε τα ελάχιστα κριτήρια της Οδηγίας της ΕΕ
Πότε θα καταβληθεί το έκτακτο επίδομα - Ποιες κοινωνικές ομάδες θα το λάβουν
Τι είπε για έκτακτο επίδομα και αυξήσεις συντάξεων ο υφυπουργός Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης Π. Τσακλόγλου
Κατώτατος μισθός στα 1.100 ευρώ στη doValue Greece
Όσοι εργαζόμενοι στη doValue Greece αμείβονταν με μισθό χαμηλότερο των 1.100 ευρώ θα λάβουν τη διαφορά που προκύπτει
Ανοίγει η πλατφόρμα για το πόθεν έσχες – Αυτόματα η άντληση στοιχείων
Φέτος, η πλατφόρμα για το πόθεν έσχες θα περιλαμβάνει σημαντικές αλλαγές σε σχέση με προηγούμενα έτη
Τα 12 «κλειδιά» της διακοπής εργασιών για τους επαγγελματίες με λίγα «κλικ»
Ανοίγει η πλατφόρμα της ΑΑΔΕ για την υποβολή των αιτήσεων διακοπής εργασιών – Αυτόματα οι επαληθεύσεις – Η νέα διαδικασία και οι εξαιρέσεις
Σήμερα η απόφαση από το ΣτΕ για χορήγηση διπλής σύνταξης
Σήμερα κρίνεται αν μπορούν να χορηγούνται ή όχι δύο συντάξεις στον ίδιο πρώην εργαζόμενο - Tο επόμενο διάστημα η απόφαση
Στο ΣτΕ οι διπλές συντάξεις - Ποιοι κινδυνεύουν να χάσουν τη σύνταξη
Η υπόθεση που θα συζητηθεί αύριο στο Ά τμήμα του ΣτΕ με εισηγήτρια τη Σύμβουλο Επικρατείας Μαρίνα-Αλεξάνδρα Τσακάλη, αφορά μεγάλο αριθμό συνταξιούχων της χώρας
Ανοίγει τη Δευτέρα η πλατφόρμα για τις δηλώσεις Πόθεν Έσχες - Αναλυτικά η διαδικασία
Η πλατφόρμα για δηλώσεις Πόθεν Έσχες θα περιλαμβάνει σημαντικές αλλαγές σε σχέση με προηγούμενα έτη - Η νέα διαδικασία
Πού θα «κλειδώσει» η αύξηση στις συντάξεις - Πότε θα δοθεί το έκτακτο επίδομα
Ο υφυπουργός Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης σημείωσε ότι η αύξηση στις συντάξεις θα μπει με τη σύνταξη Ιανουαρίου