Στο κυνήγι της φοροδιαφυγής και του «μαύρου» χρήματος ρίχνονται τα έξι νέα Ελεγκτικά Κέντρα της ΑΑΔΕ.
Μετά από αρκετές αναβολές, οι 800 «ράμπο» των νέων ελεγκτικών υπηρεσιών ετοιμάζονται να πιάσουν δουλειά από τα τέλη Μάϊου σε Αθήνα και Θεσσαλονίκη εξαπολύοντας μπαράζ στοχευμένων φορολογικών ελέγχων σε φορολογούμενους και επιχειρήσεις.
Στον ελεγκτικό κύκλο των νέων υπηρεσιών εμπίπτουν ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασία κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασία ψηφιακών αρχείων, ηλεκτρονικό εμπόριο, υποθέσεις έρευνας που αφορούν απάτη στο ΦΠΑ, απενεργοποίηση ΑΦΜ εξαφανισμένων εμπόρων.
Η στόχευση γίνεται είτε κλαδικά είτε ανά γεωγραφική περιφέρεια είτε ανά ΑΦΜ.
Διαβάστε επίσης: Στο «μικροσκόπιο» η δραστηριότητα επαγγελματιών στα social media
Έργο των νέων ελεγκτικών κέντρων είναι ο εντοπισμός και η πάταξη της φοροδιαφυγής και της φοροαποφυγής και εν γένει κάθε μορφής απάτης σε βάρος των φορολογικών εσόδων.
Οι φορολογικοί έλεγχοι «φεύγουν» από τις κατά τόπους ΔΟΥ και θα διενεργούνται από τα νέα Ελεγκτικά Κέντρα. Ωστόσο θα πρόκειται για ειδικούς φορολογικούς ελέγχους, εστιασμένοι σε μεγάλες υποθέσεις.
Στο «στόχαστρο» των ελεγκτών
Πιο συγκεκριμένα στο «μάτι» των ελεγκτών των νέων ελεγκτικών υπηρεσιών βρίσκονται:
– Υποθέσεις που αφορούν σε εκθέσεις έρευνας των Υπηρεσιών Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων.
– Υποθέσεις που αφορούν σε πορισματικές εκθέσεις που διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ από τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος.
– Υποθέσεις που αφορούν σε επιστροφές φόρων.
– Υποθέσεις που αφορούν σε έλεγχο δικαιούχων που έτυχαν επιστροφής Φ.Π.Α., καθώς και δικαιούχων νομικών προσώπων και νομικών οντοτήτων που έτυχαν επιστροφής φόρου εισοδήματος, χωρίς έλεγχο.
– Υποθέσεις για τις οποίες έχει εκδοθεί σημείωμα διαπιστώσεων με τα αποτελέσματα του φορολογικού ελέγχου και προσωρινός προσδιορισμός φόρων και προστίμων .
– Υποθέσεις για τις οποίες επίκειται η έκδοση σημειώματος διαπιστώσεων και προσωρινού προσδιορισμού φόρου και προστίμου.
– Υποθέσεις που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες, εντολές ανακριτικών και προανακριτικών πράξεων, περιλαμβανομένων αιτημάτων και εντολών διενέργειας φορολογικών ελέγχων που έχουν προκύψει από εντολή οποιασδήποτε Εισαγγελικής ή Δικαστικής Αρχής.
– Υποθέσεις των Δ.Ο.Υ και Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. που αφορούν σε διενέργεια μερικού επιτόπιου ελέγχου διαπίστωσης της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, για φορολογουμένους που ασκούν οποιαδήποτε δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.
– Υποθέσεις αμοιβαίας διοικητικής συνδρομής μεταξύ κρατών.
– Υποθέσεις που διαβιβάζει η Αρχή Kαταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
– Διενέργεια τουλάχιστον στοχευμένων μερικών επιτόπιων ελέγχων (πρόληψης) σε στοχευμένες γεωγραφικές περιοχές ή κλάδους επιτηδευματιών ή σε στοχευμένους ΑΦΜ επιχειρήσεων ή επιτηδευματιών.
– Εκκρεμείς φορολογικές υποθέσεις της τελευταίας πενταετίας.
– Χρήσεις για τις οποίες έχει λήξει η προθεσμία υποβολής δήλωσης φορολογίας εισοδήματος αλλά και οι υποθέσεις μεταβίβασης ακινήτων, γονικών παροχών δωρεών, κληρονομιών και ΕΝΦΙΑ.
– Επιτηδευματίες που ελέγχονται για λήψη κρατικών ενισχύσεων ή μετά από αξιοποίηση πληροφοριών.
– Φορολογούμενοι που μετέφεραν τη φορολογική τους κατοικία.
Latest News
Στο ΣτΕ οι διπλές συντάξεις - Ποιοι κινδυνεύουν να χάσουν τη σύνταξη
Η υπόθεση που θα συζητηθεί αύριο στο Ά τμήμα του ΣτΕ με εισηγήτρια τη Σύμβουλο Επικρατείας Μαρίνα-Αλεξάνδρα Τσακάλη, αφορά μεγάλο αριθμό συνταξιούχων της χώρας
Ανοίγει τη Δευτέρα η πλατφόρμα για τις δηλώσεις Πόθεν Έσχες - Αναλυτικά η διαδικασία
Η πλατφόρμα για δηλώσεις Πόθεν Έσχες θα περιλαμβάνει σημαντικές αλλαγές σε σχέση με προηγούμενα έτη - Η νέα διαδικασία
Πού θα «κλειδώσει» η αύξηση στις συντάξεις - Πότε θα δοθεί το έκτακτο επίδομα
Ο υφυπουργός Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης σημείωσε ότι η αύξηση στις συντάξεις θα μπει με τη σύνταξη Ιανουαρίου
Αφορολόγητα πλέον τα tips - Όλοι οι νέοι κανόνες
Κανένας φόρος στα φιλοδωρήματα με μετρητά ανέφερε ο πρωθυπουργός, Κυριάκος Μητσοτάκης
«Επιχείρηση» φοροδιαφυγή - Hλεκτρονικά τιμολόγια, έσοδα μέσω myData και έλεγχοι με AI
Η φοροδιαφυγή βρίσκεται στο μικροσκόπιο της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων - Οι εκτιμήσεις της ΤτΕ
Πόσο και ποιοι κερδίζουν από τη μείωση στις ασφαλιστικές εισφορές
Όφελος από 58 ευρώ έως 387 ευρώ για 2,2 εκατ. εργαζομένους μετά τη μείωση στις ασφαλιστικές εισφορές
Απογείωση εργατικών ατυχημάτων - 43 κάθε μέρα στο πρώτο εξάμηνο
179 θανάτους το 2023 δίνει η Ομοσπονδία συλλόγων τεχνικών έργων, διαφορετική η προσέγγιση της Επιθεώρησης Εργασίας για τα εργατικά ατυχήματα
Πότε ξεκινά η νέα ψηφιακή εφαρμογή για τα συμφωνητικά ανάληψης τεχνικών έργων
Αναρτώνται και βεβαιώνονται ψηφιακά στην ΑΑΔΕ τα συμφωνητικά ανάληψης τεχνικών έργων άνω των 6.000 ευρώ από εργολάβο ή υπεργολάβο
Πώς θα πληρώνονται οι εργοδοτικές εισφορές μέσω IRIS και ΔΙΑΣ Online
Αυτές οι νέες μέθοδοι πληρωμής παρέχουν στους χρήστες τη δυνατότητα να ολοκληρώνουν τις συναλλαγές τους γρήγορα και με ασφάλεια
Ανησυχητικά στοιχεία - Στα...ίσια προσλήψεις και απολύσεις τον Σεπτέμβριο
Περί τις 152.991 προσλήψεις (ποσοστό 44,13%), έγιναν με υπογραφή συμβάσεων μερικής απασχόλησης, σύμφωνα με τα στοιχεία της ΕΡΓΑΝΗ