Εφορία: Έρχονται οι ειδικές δυνάμεις κατά της φοροδιαφυγής

Με νέα ψηφιακά όπλα και νέες ελεγκτικές υπηρεσίες ρίχνεται στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής, του «μαύρου χρήματος» και του παράνομου πλουτισμού η ΑΑΔΕ. Στις 17 Φεβρουαρίου πιάνουν δουλειά οι ελεγκτές του νέου Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων» (ΚΕΜΕΦ) με ελεγκτική αρμοδιότητα σε όλη την επικράτεια ενώ εφοριακοί και τελωνειακοί υπάλληλοι των Δυνάμεων Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) αναλαμβάνουν από κοινού τις δύσκολες υποθέσεις φοροδιαφυγής και λαθρεμπορίου.

Ο περιορισμός της φοροδιαφυγής που θα οδηγήσει σε μόνιμη αύξηση των φορολογικών εσόδων κατά 2,5 δις. ευρώ ετησίως αποτελεί το “κλειδί” για νέες μειώσεις φόρων και δημιουργεί τις προϋποθέσεις ώστε ο Πρωθυπουργός τον Σεπτέμβριο στη ΔΕΘ να ανακοινώσει παρεμβάσεις στην κλίμακα φορολογίας εισοδήματος με λιγότερους φόρους κυρίως στη μεσαία τάξη.

«Μεγάλος αδελφός» στα ΙΧ: Ηλεκτρονικές διασταυρώσεις για ασφάλιση, ΚΤΕΟ και τέλη κυκλοφορίας

Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο

Το ΚΕΜΕΦ, το νέο υπερ-ελεγκτικό κέντρο της χώρας, δημιουργείται από τη συγχώνευση του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ) και του Κέντρου Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) και θα χειρίζεται τις πιο απαιτητικές υποθέσεις φοροδιαφυγής επικεντρωμένες σε άτομα με πολύ υψηλά εισοδήματα και περιουσία, ελέγχοντας ακόμη και τις πιο σύνθετες περιπτώσεις, όπως η εκμετάλλευση κρυπτονομισμάτων, NFTs και άλλες ψηφιακές συναλλαγές. Οι έλεγχοι θα καλύπτουν όλη την επιχειρηματική αλυσίδα, από φυσικά πρόσωπα (μετόχους και διαχειριστές) μέχρι εταιρικά σχήματα και οντότητες, με στόχο τη μείωση των εστιών φοροαποφυγής.

Η νέα οργανωτική δομή του ΚΕΜΕΦ θα επιτρέψει τη μείωση του διοικητικού κόστους εξασφαλίζοντας παράλληλα υψηλότερη απόδοση στον φορολογικό έλεγχο.

Ποιοι βρίσκονται στο «ραντάρ»

Στους ελεγκτικούς στόχους της νέας ελεγκτικής υπηρεσίας βρίσκονται:

•  Φυσικά πρόσωπα μεγάλης οικονομικής επιφάνειας με υψηλές τραπεζικές καταθέσεις και μεγάλη ακίνητη περιουσία.
•  Ανώνυμες εισηγμένες επιχειρήσεις με ετήσιο τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ όπως και επιχειρήσεις με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ.
•  Κάτοικοι εξωτερικού
•  Πρόσωπα που υπηρετούν σε υπηρεσίες της ΑΑΔΕ.

Στις βασικές του αρμοδιότητες περιλαμβάνονται :

•  Φορολογικοί έλεγχοι για τη διαπίστωση της συμμόρφωσης των φορολογουμένων και για τον εντοπισμό εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων που δεν έχουν δηλωθεί.
•  Λήψη διασφαλιστικών μέτρων για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής (δεσμεύσεις καταθέσεων, ακινήτων, περιεχομένων θυρίδων κ.λπ.)
•  Διενέργεια φορολογικού ελέγχου επί υποθέσεων που αφορούν, τόσο σε κατοχή ακίνητης περιουσίας, όσο και σε μεταβίβαση κινητής και ακίνητης περιουσίας (κληρονομιών, δωρεών, γονικών παροχών και μεταβίβασης ακινήτων).
•  Η παρακολούθηση της φορολογικής συμμόρφωσης των φορολογουμένων αρμοδιότητας της Υπηρεσίας, όπως η υποβολή φορολογικών δηλώσεων, οι πληρωμές, οι οφειλές, η συνεχής ενημέρωση και η παροχή των πληροφοριών στα Τμήματα Ελέγχου και στο Δικαστικό της Υπηρεσίας.

Έλεγχοι

Το επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ για το 2025 προβλέπει:

•  26.000 πλήρεις και μερικούς φορολογικοί έλεγχοι από τις ελεγκτικές υπηρεσίες από τις οποίες το 80% θα αφορά φορολογικά έτη, χρήσεις, υποθέσεις, περιόδους ή υποχρεώσεις της τελευταίας πενταετίας
•  25.400 μερικούς επιτόπιους ελέγχους για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων,
•  2.500 ελέγχους στη φορολογία μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών,
•  17.600 στοχευμένους επιτόπιους ελέγχους από τις Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων και
•  900 έρευνες για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής